Как оформить 3-НДФЛ в 2023: инструкция для физлиц с помощью Налогоплательщика версии 8.2.3

Что такое 3-НДФЛ и зачем ее подавать?

3-НДФЛ, или налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц, – это документ, который нужно подавать в налоговую инспекцию, чтобы рассчитать и уплатить налог на доходы, полученные в течение года.

В 2023 году срок подачи 3-НДФЛ – 2 мая 2024 года.

Зачем ее подавать?

• Чтобы задекларировать доходы, с которых не был удержан налог (например, доходы от продажи недвижимости, ценных бумаг или авторских прав).
• Чтобы получить налоговый вычет – вернуть часть уплаченного НДФЛ.

Кто обязан подавать 3-НДФЛ в 2023 году?

Не все физлица обязаны подавать декларацию 3-НДФЛ, но некоторые категории граждан сделать это обязаны! 🤔

В 2023 году декларацию 3-НДФЛ должны подать:

• Физические лица, получившие в 2023 году доход от продажи недвижимости, находящейся в собственности менее 3-х лет, или от продажи иного имущества, на сумму более 250 тысяч рублей (за исключением случаев продажи, например, транспортных средств, дачи, гаража, когда были уплачены налоги при их приобретении).
• Физические лица, получившие в 2023 году доход от продажи ценных бумаг, если сумма дохода превышает 250 тыс. рублей, или в случае получения дохода от продажи других активов (например, от авторских прав) более 1 млн рублей.
• Физические лица, получившие в 2023 году доход от предпринимательской деятельности, если осуществляли ее как индивидуальный предприниматель (ИП) или без государственной регистрации.
• Физические лица, получившие в 2023 году доход от аренды имущества, независимо от суммы дохода.
• Физические лица, получившие в 2023 году доход от вознаграждения по договорам гражданско-правового характера (ГПХ), если сумма дохода более 400 тыс. рублей.
• Физические лица, получившие в 2023 году доход от иностранных источников, если не уплатили налог в иностранном государстве.
• Физические лица, получившие в 2023 году доход от продажи имущества, находящегося в собственности менее 3-х лет, если сумма дохода более 1 млн рублей.
• Физические лица, получившие в 2023 году доход от наследования или дарения, если сумма дохода более 1 млн рублей.
• Физические лица, получившие в 2023 году доход от игры в казино или лотерей, если сумма дохода более 4 тыс. рублей.
• Физические лица, получившие в 2023 году доход от продажи акций или паев в инвестиционных фондах, если сумма дохода более 250 тыс. рублей.

Сроки подачи 3-НДФЛ в 2023 году

В 2023 году у вас есть время до 2 мая 2024 года, чтобы подать налоговую декларацию 3-НДФЛ! 🗓️

Обратите внимание, что 30 апреля 2024 года – это выходной день, поэтому срок подачи декларации переносится на следующий рабочий день – 2 мая.

Важно помнить, что для некоторых категорий граждан могут действовать другие сроки. Например, если вы получили доход от продажи недвижимости, срок подачи декларации устанавливается в зависимости от того, когда вы фактически заключили договор. Если договор был заключен до 1 января 2023 года, то декларацию 3-НДФЛ необходимо подать до 30 апреля 2024 года.

Также стоит учесть, что у вас может быть более ранний срок подачи декларации, если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, работающим на общем режиме налогообложения.

Как получить форму 3-НДФЛ

Получить форму 3-НДФЛ можно несколькими способами.

• Скачайте форму с сайта ФНС. Самый простой способ получить форму – скачать ее с официального сайта Федеральной налоговой службы (ФНС). 💻 Перейдите на сайт ФНС, в разделе “Налоги и сборы” выберите “Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)”. На этой странице вы найдете информацию о форме 3-НДФЛ, ее бланк и инструкцию по заполнению.
• Зайдите в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Если у вас уже есть личный кабинет налогоплательщика, вы можете зайти в него и скачать форму 3-НДФЛ из раздела “Налоги и сборы”. В личном кабинете также есть возможность заполнить форму онлайн.
• Получите форму в налоговой инспекции. Вы можете получить форму 3-НДФЛ в любой налоговой инспекции. Обратитесь к инспектору и попросите выдать вам форму 3-НДФЛ.

Заполнение 3-НДФЛ с помощью программы “Налогоплательщик” версии 8.2.3

Программа “Налогоплательщик” – это бесплатное приложение от ФНС, которое помогает заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. 💻 В версии 8.2.3 учтены все нюансы и изменения формы 3-НДФЛ в 2023 году, поэтому заполнять декларацию с ее помощью просто и удобно!

Скачать “Налогоплательщик” можно на сайте ФНС.

Вот несколько шагов по заполнению 3-НДФЛ с помощью программы “Налогоплательщик” версии 8.2.3:

1. Загрузите и установите программу. Зайдите на сайт ФНС и скачайте программу “Налогоплательщик”. Установите ее на свой компьютер.
2. Запустите программу и выберите “Новая декларация”. В программе “Налогоплательщик” выберите “Новая декларация” и установите год отчетности (в нашем случае – 2023).
3. Заполните личные данные. В разделе “Личные данные” введите свою информацию: ФИО, ИНН, адрес и т.д.
4. Заполните разделы декларации. В программе “Налогоплательщик” разделы 3-НДФЛ разделены на вкладки. Заполните каждый раздел в соответствии с инструкцией, приведенной в программе. Важно указать все доходы, полученные в 2023 году, и налоговые вычеты, на которые вы имеете право.
5. Проверьте и сохраните декларацию. После заполнения всех разделов проверьте декларацию на наличие ошибок. Сохраните декларацию в формате XML.
6. Отправьте декларацию в налоговую. Отправить декларацию в налоговую можно через программу “Налогоплательщик” или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Основные разделы 3-НДФЛ и их заполнение

Форму 3-НДФЛ можно разделить на несколько основных разделов:

• Раздел 1. “Доходы, полученные физическим лицом”. В этом разделе указываются все доходы, полученные физическим лицом в 2023 году. Сюда входят зарплата, пенсия, доходы от продажи недвижимости, ценных бумаг, авторские гонорары и т.д.
• Раздел 2. “Вычеты, предоставленные физическому лицу”. В этом разделе указываются налоговые вычеты, на которые имеет право физическое лицо. Существует несколько видов налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные и профессиональные.
• Раздел 3. “Расчет налога на доходы физических лиц”. В этом разделе рассчитывается сумма налога на доходы физических лиц, подлежащая уплате в бюджет.
• Раздел 4. “Сведения о налогоплательщике”. В этом разделе указываются личные данные налогоплательщика: ФИО, ИНН, адрес и т.д.

Как подать 3-НДФЛ в налоговую?

Подать налоговую декларацию 3-НДФЛ в 2023 году можно несколькими способами. налоговое

• Лично посетить налоговую инспекцию. Самый традиционный способ – подать декларацию лично в налоговую инспекцию. Для этого необходимо прийти в налоговую инспекцию по месту прописки или фактического места жительства и сдать заполненную декларацию в приемной.
• Подать через МФЦ. Еще один удобный способ – сдать декларацию через многофункциональный центр (МФЦ). Для этого необходимо записаться на прием в МФЦ и сдать заполненную декларацию сотруднику МФЦ.
• Отправить декларацию по почте. Можно отправить декларацию по почте заказным письмом с описью вложения. Адрес налоговой инспекции можно найти на сайте ФНС.
• Подать декларацию в электронном виде. Самый современный и удобный способ – сдать декларацию в электронном виде. Для этого необходимо иметь электронную цифровую подпись (ЭЦП) и заполнить декларацию с помощью специальных программ.
• Подать декларацию через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Если у вас есть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, вы можете заполнить и отправить декларацию непосредственно через него.

Какие документы нужны для подачи 3-НДФЛ?

Список документов, необходимых для подачи налоговой декларации 3-НДФЛ, зависит от целей сдачи декларации.

Если вы сдаете декларацию только для того, чтобы задекларировать доходы, то сопроводительные документы можно не прикладывать.

Однако если вы сдаете декларацию с целью получения налоговых вычетов, то вам потребуются документы, подтверждающие ваше право на эти вычеты.

Например, если вы хотите получить имущественный вычет при покупке жилья, вам потребуются:

• Договор купли-продажи недвижимости.
• Свидетельство о праве собственности на недвижимость.
• Документы, подтверждающие оплату недвижимости.

Если вы хотите получить социальный вычет, вам потребуются:

• Документы, подтверждающие оплату обучения или лечения.

Если вы сдаете декларацию для задекларирования дохода от продажи недвижимости, то вам потребуется:

• Договор купли-продажи недвижимости.
• Свидетельство о праве собственности на недвижимость.
• Документы, подтверждающие оплату недвижимости.

Обратите внимание, что список документов может отличаться в зависимости от конкретной ситуации. Рекомендуем проконсультироваться с налоговым консультантом или специалистом ФНС для получения более точной информации.

Чтобы вам было проще разобраться с налоговыми вычетами, предлагаю посмотреть на них в таблице!

В таблице указаны основные виды налоговых вычетов, которые можно получить при подаче декларации 3-НДФЛ в 2023 году:

Помните, что налоговый вычет – это возможность вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ), за счет определенных расходов.

Важно: перед подачей декларации 3-НДФЛ внимательно изучите правила и срок ее подачи.

Дополнительная информация: Официальный сайт ФНС России

Подача декларации 3-НДФЛ в 2023 году может быть не такой сложной, как кажется! Чтобы вам было проще разобраться с различными способами подачи, предлагаю взглянуть на сравнительную таблицу:

Важно: выбор способа подачи декларации 3-НДФЛ зависит от ваших личных предпочтений и удобства.

Дополнительная информация: Официальный сайт ФНС России

FAQ

Задавайте свои вопросы!

Вопрос 1: Когда нужно подавать декларацию 3-НДФЛ?

Ответ: В 2023 году срок подачи декларации 3-НДФЛ – до 2 мая 2024 года.

Вопрос 2: Кто обязан подавать декларацию 3-НДФЛ?

Ответ: Декларацию 3-НДФЛ должны подать те, кто получал в 2023 году:

• Доход от продажи недвижимости, находящейся в собственности менее 3 лет, или от продажи иного имущества на сумму более 250 тысяч рублей (за исключением продажи транспортных средств, дачи, гаража, когда были уплачены налоги при их приобретении).
• Доход от продажи ценных бумаг, если сумма дохода превышает 250 тыс. рублей, или в случае получения дохода от продажи других активов (например, авторских прав) более 1 млн рублей.
• Доход от предпринимательской деятельности, если осуществляли ее как индивидуальный предприниматель (ИП) или без государственной регистрации.
• Доход от аренды имущества, независимо от суммы дохода.
• Доход от вознаграждения по договорам гражданско-правового характера (ГПХ), если сумма дохода более 400 тыс. рублей.
• Доход от иностранных источников, если не уплатили налог в иностранном государстве.
• Доход от продажи имущества, находящегося в собственности менее 3-х лет, если сумма дохода более 1 млн рублей.
• Доход от наследования или дарения, если сумма дохода более 1 млн рублей.
• Доход от игры в казино или лотерей, если сумма дохода более 4 тыс. рублей.
• Доход от продажи акций или паев в инвестиционных фондах, если сумма дохода более 250 тыс. рублей.

Вопрос 3: Какие налоговые вычеты можно получить в 2023 году?

Ответ: В 2023 году можно получить следующие налоговые вычеты:

• Стандартный вычет (на детей, учебу, инвалидность).
• Социальный вычет (на обучение, лечение, благотворительность, пенсионные взносы в негосударственные пенсионные фонды, дополнительное пенсионное страхование).
• Имущественный вычет (при покупке жилья, строительстве или реконструкции жилья, приобретении земельного участка под строительство).
• Профессиональный вычет (для индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов, патентообладателей, частных медицинских работников и т.д.).

Вопрос 4: Как заполнить декларацию 3-НДФЛ?

Ответ: Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно с помощью программы “Налогоплательщик” версии 8.2.3, которую можно бесплатно скачать на сайте ФНС. В программе “Налогоплательщик” учтены все нюансы и изменения формы 3-НДФЛ в 2023 году, поэтому заполнять декларацию с ее помощью просто и удобно!

Вопрос 5: Как подать декларацию 3-НДФЛ?

Ответ: Подать декларацию 3-НДФЛ можно следующими способами:

• Лично посетить налоговую инспекцию.
• Подать через МФЦ.
• Отправить декларацию по почте.
• Подать декларацию в электронном виде.
• Подать декларацию через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Вопрос 6: Какие документы нужны для подачи декларации 3-НДФЛ?

Ответ: Список документов, необходимых для подачи декларации 3-НДФЛ, зависит от целей сдачи декларации.

Если вы сдаете декларацию только для того, чтобы задекларировать доходы, то сопроводительные документы можно не прикладывать.

Однако если вы сдаете декларацию с целью получения налоговых вычетов, то вам потребуются документы, подтверждающие ваше право на эти вычеты.

Важно: перед подачей декларации 3-НДФЛ внимательно изучите правила и срок ее подачи.

Дополнительная информация: Официальный сайт ФНС России